¿Qué ocurre con una factura B2C o internacional?
Una factura B2C o una factura B2B internacional no sigue el mismo circuito que una factura B2B Francia. No debe depositarse como factura electrónica doméstica B2B Francia: alimenta el flujo e-reporting transacción.
Para un cliente profesional fuera de Francia, Tempolia prepara una transacción unitaria asociada a la factura. Para B2C, los datos pueden agregarse según las reglas de declaración aplicables.
El flujo transmitido contiene la información fiscal útil:
- período;
- sociedad declarante;
- tipo de operación;
- importes sin IVA, IVA y con IVA;
- divisa;
- desglose por tipo de IVA.
Tempolia conserva la transmisión en el histórico PA, con estado, identificador de seguimiento y respuesta de la plataforma. Si la operación está sujeta a IVA al cobro, los pagos también pueden alimentar el e-reporting pago. Los pagos B2C o internacionales se transmiten entonces en el flujo reglamentario de pago.
Si la operación está sujeta a IVA sobre débitos, el e-reporting transacción basta fiscalmente para el IVA: los pagos recibidos posteriormente no desencadenan una declaración de pago PA.
El usuario lanza estos envíos marcando Enviar los flujos e-reporting y pagos en la página Envío a PA / eReporting. El histórico permite después verificar qué facturas o pagos se incluyeron.
