Che cosa succede per una fattura B2C o internazionale?
Una fattura B2C o una fattura B2B internazionale non segue lo stesso circuito di una fattura B2B Francia. Non deve essere depositata come fattura elettronica domestica B2B Francia: alimenta il flusso e-reporting transazione.
Per un cliente professionale fuori Francia, Tempolia prepara una transazione unitaria collegata alla fattura. Per il B2C, i dati possono essere aggregati secondo le regole di dichiarazione applicabili.
Il flusso trasmesso contiene le informazioni fiscali utili:
- periodo;
- società dichiarante;
- tipo di operazione;
- importi imponibile, IVA e totale;
- valuta;
- ripartizione per aliquota IVA.
Tempolia conserva la trasmissione nello storico PA, con stato, identificativo di tracciamento e risposta della piattaforma. Se l'operazione è soggetta a IVA all'incasso, anche i pagamenti possono alimentare l'e-reporting pagamento. I pagamenti B2C o internazionali sono allora trasmessi nel flusso regolamentare di pagamento.
Se l'operazione è soggetta a IVA sui debiti, l'e-reporting transazione è fiscalmente sufficiente per l'IVA: i pagamenti ricevuti in seguito non generano una dichiarazione di pagamento PA.
L'utente lancia questi invii selezionando Inviare i flussi e-reporting e pagamenti nella pagina Invio verso PA / eReporting. Lo storico permette poi di verificare quali fatture o pagamenti sono stati inclusi.
