Come gestire l'aliquota IVA ridotta, l'inversione contabile IVA per le esportazioni UE o l'esenzione IVA per le esportazioni extra UE?
Per impostazione predefinita, l'aliquota IVA proposta per una riga di fatturazione è quella configurata per impostazione predefinita nel codice di vendita utilizzato per questa riga.
Tuttavia, su un file cliente in "Fatturazione / Pagamenti", è inoltre possibile definire una tariffa specifica per un cliente, che verrà utilizzata nel caso in cui sia inferiore a quella configurata per il codice di vendita. Pertanto, se la tariffa per il cliente è dell'8,5%, verrà applicata al posto della tariffa del 20% configurata nei codici di vendita. Ma se un codice di vendita per l'esborso è configurato allo 0%, verrà applicato lo 0%.
Quando è stata preparata una fattura, l'aliquota IVA per ciascuna riga rimane invariata anche se si modifica il codice di vendita o il cliente file.
In ogni caso, dopo aver preparato una fattura, puoi modificare l'aliquota IVA applicata a questa o quella riga della fattura, a meno che tu non abbia selezionato l'opzione "Proibisci modifica del codice IVA nelle righe della fattura" in "Configurazione > Opzioni generali > scheda Fatturazione"
Se hai impostato un tasso dello 0% per un cliente, verrà generata una notifica legale automatica nelle fatture PDF generate per questo cliente:
- Se viene inserito un codice IVA intracomunitario, in fattura verrà aggiunta la dicitura legale "Autoliquidazione IVA dovuta dal locatario CGI art 283-2"
- Altrimenti è la menzione "IVA non applicabile – art.259-1 CGI" (o "Esenzione IVA in applicazione dell'art. 262 I CGI" per esportazioni in Nuova Caledonia) per esportazioni extracomunitarie da aggiungere manualmente in nota a piè di pagina alla fattura, oppure contattaci per configurarne l'aggiunta automatica.
